最新税务法规：如何合理规划个人税务？，个人税务规划的原则

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于最新税务法规：如何合理规划个人税务？的问题，于是小编就整理了3个相关介绍最新税务法规：如何合理规划个人税务？的解答，让我们一起看看吧。

个人所得税起征点是多少以及如何合理少缴个人所得税？

2019年个人所的税起征点调整5000元，手入高于5000会缴纳个人所的税

1：工资在1～5000元所的税税率为0%

2: 工资在5000~8000所的税率为3%

3: 工资在8000~17000所的税率为13%

可以通过一些成本费用来进行降低进行少交税

“2018年10月1日起，个人所得税起征点调整到5000元。缴纳社保以后，工资小于或等于5000元将不再需要缴纳个税。5000元的标准又被称为免征额，是征税对象总额中免予征税的数额。”

如果要"合理"的少缴个人所得税，根据多年的经验来看，一般不在乎这么几种：

一.及时学习税务政策，掌握各种税收政策和优惠政策并合理利用，必要时可以咨询或聘请中介机构。以前需报职工人数，报销费用抵工资等低端做法随着金税三期上线，风险会越来越大，一旦发现得不偿失，强烈不建议使用，谁给你建议，谁是坑你。

二，研究个人所得税法及实施细则，合理分配日常工资和年终绩效，足额申报赡养老人，抚养子女，个人教育等政策，最大限度抵减，年终汇算清缴要积极参与：

三，住房公积金，养老保险等五险一金是可以税前扣除的，符合条件个人可以支用，要做好企业成本和个人税负的平衡。

最后，依法纳税是一个公民应尽的义务，要做到，既合理利用政策不缴冤枉钱，又要依法足额诚信纳税。

很高兴回答，个人所得税最新起征点5000，合理避税可以选择五项专项附加扣除信息，每个每月可以扣除1000，所以五项都符合的话，每月工资一万零三百以内不扣个税，因为一万是五千起征点，五千附加扣除免税。三百多社保个人承担

你好，很高兴回答这个问题！

个人所得税起征点（正确叫法是个人所得税费用扣除标准或者免征额）是指国家为了完善税收体制，更好的进行税制改革，而制定的税收制度。2011年4月20日，十一届全国人大常委会第二十次会议召开，个人所得税免征额拟调至3500元。2011年6月中旬，调查显示，48%的网民要求修改个税免征额。2011年6月30号十一届全国人大常委会第二十一次会议通过了关于修改《个人所得税法》的决定，并于2011年9月1日起施行。2011年7月初，国家税务总局税收科学研究所所长刘佐对相关问题进行了解答。

2018年8月31日，修改个人所得税法的决定通过，起征点每月5000元，2018年10月1日起实施最新起征点和税率。

应纳税所得额=月度收入-5000元（起征点）-专项扣除（三险一金等）-专项附加扣除-依法确定的其他扣除

注：新个税法于2019年1月1日起施行，2018年10月1日起施行最新起征点和税率。新个税法规定，自2018年10月1日至2018年12月31日，纳税人的工资、薪金所得，先行以每月收入额减除费用五千元以及专项扣除和依法确定的其他扣除后的余额为应纳税所得额，依照个人所得税税率表（综合所得适用）按月换算后计算缴纳税款，并不再扣除附加减除费用。

不知道回答是否可以帮助到你

2019年1月1月新修订的个税***式实施，工资薪金所得的个人所得税由之前的3500元提高到了5000元，还可以减去6项专项附加扣除，主要有子女教育、继续教育、赡养老人、大病医疗、住房***利息和住房租金，扣除三险一金和专项附加，工资大于5000元需要缴纳个人所得税，若小于5000元则不需要缴纳。

个体和个人取得生产经营所得项目达不到增值税起征点的即月收入不达3万元的，暂不征收个人所得税。

对于如何少缴个人所得税的问题，我认为要遵守税收法律法规和有关个人所得税政策规定，在此情况下做好税收筹划和安排，申报前咨询一下税务机关有关政策法规，认真按照要求全额足额申报税款。

有没有适合学习税收的入门书可以推荐的？

我以前是大学学习经济贸易的，后来进入国税系统工作，先在办公室、信息中心等部门工作，后来到税收征管、纳税评估等业务部门工作。现将我的一些学习经验与你分享。

一、学习税法要系统。建议你可以考虑考一下税务师。这里可以比较系统地学习税法知识，税务师税法比注册会计师要学的系统一点。我是先考的注册税务师，接着考的注册会计师。通过专业知识的学习加上工作实践锻炼，业务能力提升更快。

二、入门书建议你买最新的税务师考试的书。同时重点看征收管理法以及最新的版各税种的基本法律法规。比如企业所得税法以及其实施细则、个人所得税法以及实施细则、增值税暂行条例及实施细则等。这些基本税收法律国家税务总局***均可以查到。

三、另外还要注重工作实践的应用。税法变化很快，建议平时学习可以关注财政部、国家税务总局网站税收政策信息动态。

四、切记。要结合工作在实践中应用，不然容易忘记，学习也很枯燥。

五、不懂就问。现在的今日头条平台就很好。注意多参考税务机关或税务系统专业人员的解读。网上有些回答不是很专业，要注意比较区分。

中国的税法90%以上都是***院和国家税务总局相关文件 每年更新非常快 学税收就要做好每年充电的准备。

下面进入正题了

1.入门类书籍：要想了解税收并尽快应用，首先得知晓我国的税种和税率，如果题主感兴趣的话可以买本注册会计师考试的税法教材、税务师中的税一、税二教材，配合东奥王亭喜老师讲课***学习，这些只是基础，但是是非常枯燥的，题主一定要有耐心，做好攻坚克难的思想准备

2.通俗类书籍：如果你先看几本浅显的培养耐心，《新手学税务:从入门到精通》可以看看，不过那是营改增前写的，这几年都没有再版，所以看的时候一定要结合最新政策去看。

如何为实体企业做整体税务筹划？

这个问题不好回答，一百个公司，会有一百种税务筹划的思路。

说说我的一点小想法吧。

税务筹划的前提一定是业务设计。

可能很多想做税务筹划的朋友，首先想的是用什么法子少交增值税少交所得税。知道高新技术公司可以省所得税，说那去注册一个；知道小规模纳税人只有3%的税率，立马说那登记为小规模纳税人。

我想这可能陷入了常说的：用战术上勤奋掩盖战略上的懒惰。

税务筹划之前还是应该先理解公司的实际业务，知道公司税负的关键点在哪里，才好对症下药。并没有一套可以放之四海而皆准的法子，让所有公司都能通用。

比如，建筑行业最大的痛点是营改增以后税率提高，且不容易拿到进项，那核心要解决的就是这个问题。再比如咨询行业最希望解决的是高利润带来的高所得税税赋，税务筹划的重点也就需要放在企业的组织形式以及合作关系。

类似的问题，还有业务方案选择对税赋的影响。

比较典型业务如“买一赠一”销售促销，如果赠品真作为赠品视同销售，那可就是额外的一块增值税。所以，如果是本公司自己的产品，应该做成降价销售，若赠品是别的公司产品，则应该视同打包销售。

要知道税务筹划的底线在哪里。

很多老板其实都知道 ，不开票走个人账户是最省钱的法子，然后，财务人员也只好“助纣为虐”听之任之。然后就是“买***”、“***”，都是不用费力气就能赚来的钱。可是，这恰恰就是最大的税务风险，轻则数倍的罚款，重则是牢狱之灾。

也许，你可能会说，这是危言耸听，但谁能保证那个“万一”的概率不落在自己头上呢。

税务筹划一直说“合法是前提”，但大家也心知肚明，税务筹划的利润，来源于税务法规的模糊地带，所以，底线在哪个位置就非常关键，需要提前知道这样筹划到底能带来多大的收益，这个收益到底是不是完全合法的，如果有“擦边球”，可能会有怎样的风险和损失，这个损失是否在能接受的范围。

就和投资决策一样，企业经营同样是在风险和收益之间博弈，所以说，对企业所有者和管理者而言，利润是对他们所承受的风险的奖赏。

税务筹划同样如此，收益和付出的代价，一定是要提前有所了解的，不要用大的代价换取眼前小的收益，那就很不划算，很冒险。

所以，如果有专家给您一个方案，一定要提前问清楚。

实体企业的整体纳税筹划，从盈利模式开始！

透彻的讲，就是从企业怎么赚钱的业务梳理开始。

例如马云的抽水马桶方式，淘宝、阿里等都是建平台让第三方来卖东西，就是赚服务的钱，税率从13%变成6%。而刘强东的京东的直营店模式，就是赚卖产品的钱，税率为13%。

同样是B2B，而税率一个是13%，另一个为6%。

当然，到了后期，刘强东也逐步加大了第三方开店的比例与力度，除了商业上的考虑以外，税负的算计也是一个重要因素。

实体企业的整体纳税筹划，从顶层设计开始！

简单的讲，就是从企业的主体设计开始。

例如，很多实体企业都有研发、生产、销售等三大环节。

如果研发是内部的一个部门，则研发费用进入管理费，对增值税没有抵扣的***；而如果将研发部门独立为企业的一个子公司，就可以将研发费用作为生产成本取得***进行抵扣。

更进一步也可以将企业的利润在不同主体之间规划，将利润放在研发公司，那么取得6%的研发增值票，进行抵扣；而研发公司可以利用小微企业的政策优势，将所得税率降到10%甚至5%；再狠一点，利用10万以内，免增值税政策。则税负就在合法利用财税专业技术与国家税收优惠政策的双重设计下，降到最低增值税+企业所得税只有5%，真正是轻装上阵。

实体企业的整体纳税筹划，从税负与税额的大头开始！

商贸实体企业操作案例

1、贸易型个人独资企业（***购平台）：

企业A，设立一个贸易型的个人独资企业，作为企业A的***购平台。以往，企业A直接跟供应商发生业务往来，现在由新设立的贸易型个人独资企业（即***购平台）跟供应商发生业务往来，再提价卖给企业A，如此可实现将利润截留在贸易型个人独资企业内，由个人独资来纳税，以实现整体的税负的降低。

2、贸易型个人独资企业（销售平台）：

企业A，设立一个贸易型的个人独资企业，作为企业A的销售平台。以往，企业A直接跟经销商发生业务往来，现在由新设立的贸易型个人独资企业（即销售平台）跟经销商发生业务往来，企业A以接近***卖给贸易型个人独资企业（即销售平台），销售平台将价格提高到市场价后卖给经销商，如此，同样可实现将利润留存到销售平台内，由销售平台来纳税，以达到整体最低税负。

3、贸易型个人独资企业（独立核算）：

将企业A的业务全部转移到在税收优惠地区新设的个人独资企业名下。以为企业A直接跟***购，再销售；现在改为由贸易型个人独资企业直接***购再销售，等于是直接跳过企业A，另起炉灶。这样完全由贸易型个人独资企业直接纳税，并享受优惠税率和扶持政策。

4、服务型个人独资企业：

企业A，设立一个服务型的个人独资企业，作为企业A的配套，比如企业A需要的设计、市场拓展、市场调研、系统开发等专业服务。这里，可以理解为，企业A将这部分配套服务外包给了这些服务型的个人独资企业，服务型的个人独资企业与企业A签订外包服务并开票给企业A，这样企业A收到正规***，可以用于抵消企业所得税，而企业A将资金转移打了个人独资企业，最终个人独资企业纳税后，资金最终到个人手里。

对于企业A而言，其实只是做了重新架构，将***购或者销售、配套服务等重新拆分，就能以极低的成本，解决大量的企业税务问题。

实体企业除了增值税、企业所得税以外，税负最重的就是员工社保，占到工资总额的30%左右，是企业难于承受的压力。

高管薪资怎么筹划，降低？

如果是雇佣关系，不管你怎么筹划，都有不足之处，只有将雇佣关系改为交易关系，如个人独资、自由职业、有限合伙企业等形式，才可以将员工社保这座大山安全的移调。

小王（下称E个人）为某地产公司的销售团队负责人，基本工资为年薪10万，销售业绩提成在120万元/年。现在成立XX商务咨询中心（下称F企业），将上述E个人的提成120万直接转入F企业，通过两种方式我们来比较节税效果：

现小王通过F企业和企业产生合作将120w年终奖通过合作款的形式每月发放10w

分析：通过以上操作您会发现：设立个人独资企业既能解决公司的***入账问题，同时又为员工节约大量个税负担。相关计算数据为：F企业的综合税负为：1.28w/120w=1%，而E个人税负则高达：52.48w/120w=43.73%；F企业相对于E个人节约税款为：52.48w-1.28=51.2.

也只有这样才可以将个人所得税最高45%税率降低。

实体企业的整体纳税筹划，最有效、最直接、最实用的，核心的就是这几步，其他的只是蜻蜓点水，翻不起浪花。

到此，以上就是小编对于最新税务法规：如何合理规划个人税务？的问题就介绍到这了，希望介绍关于最新税务法规：如何合理规划个人税务？的3点解答对大家有用。